Управление операционными рисками банка: практические рекомендации

Бедрединов Р.

Закладки
Размер шрифта
A   A+   A++
Cкачать
Читать
Управление операционными рисками банка: практические рекомендации (Бедрединов Р.)* * *

Введение

Идея формализованного управления операционными рисками возникла сравнительно недавно – 10–15 лет назад [1] . Возможно, ввиду столь малого срока руководство и сотрудники большинства банков воспринимают деятельность по управлению своими операционными рисками недостаточно объективно – как непонятную формальность, которую им хотят навязать.

В результате большинство руководителей банков до сих пор не считают операционные риски критически важной функцией (в большинстве банков – это один-два сотрудника «для галочки», чтобы «показывать» их регулятору и рейтинговым агентствам). Такое отношение руководители банков объясняют примерно так: «Если компанию сравнить с организмом, то какой это орган – операционные риски? Насколько критичны его функции? Дыхание или питание (производство и продажи) критичны – без них компания прекратит свое существование. А если убрать риски, то явных изменений можно и не заметить…». И они правы. Заметных изменений в краткосрочной перспективе можно не заметить.

Наверное, наиболее подходящей метафорой является отведение «рискам» функции разума (в этом случае орган – префронтальная кора головного мозга, которая отвечает за критическое мышление, самоконтроль и способность прогнозировать ситуацию). Иначе говоря, риски прежде всего отвечают за то, насколько разумным будет поведение сотрудников, подразделений и банка в целом, и насколько такое разумное поведение будет стабильным.

Чем разумнее организация, тем больше её доход. Это подходит и для людей: большинство именно по этой причине пытаются получить образование и повышают свою квалификацию «разумности», чтобы быть более эффективными и получать больший доход.

Однако руководители банков выдвигают очередной контраргумент: «Производство и продажи легко поддаются подсчету, а как посчитать доход от этой самой разумности?? И если вы не сможете подсчитать это, то и ваш бюджет останется без изменений (не увеличится)…».

Действительно подсчитать это практически невозможно, как невозможно подсчитать окупаемость затрат на образование и повышение квалификации простого человека. Что уж говорить об организации…

Представляется, что в числе прочего и по этой причине Базельский комитет (а следом и Банк России) сделали банкам своеобразное «коммерческое предложение», позволяющее формально подсчитать доход от такой разумности. Они сказали примерно следующее: «Разумным банкам (тем, которые управляют своими рисками по наилучшим практикам) мы дадим существенную скидку. То есть тем, кто сделает волевые и финансовые вложения в повышение своей разумности, а также пройдет обучение и «сдаст экзамены по рискам», мы дадим преференции». Для российских банков такие преференции предполагается делать через показатель Н1 (достаточность капитала). И некоторое движение началось. Но для того чтобы все заработало полноценно, регулятор должен действительно проводить такие «экзамены на разумность», давать реальные «скидки», осуществлять регулярные «переэкзаменовки».

Настоящие рекомендации [2] как раз и делают попытку ответить вопрос: «Что такое разумность банка (с позиции операционных рисков) и как её считать…»

1. Общие положения

1.1. Рекомендации по управлению операционными рисками (далее – Рекомендации) разработаны с учетом требований законодательства Российской Федерации, требований Банка России, положений Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала Базельского комитета по банковскому надзору в сфере управления операционными рисками и определяют:

• цели и задачи банка в области управления операционными рисками;

• основные подходы и принципы управления операционными рисками;

• описание системы управления операционными рисками, механизмы и методы;

• участников процесса управления операционными рисками, их полномочия и ответственность.

1.2. Положения Рекомендаций распространяются на следующие сферы деятельности банка (учитываются при разработке и модернизации следующих нормативных документов):

• управление организационной структурой банка, разделение и делегирование полномочий, функциональных обязанностей;

• порядок взаимодействия подразделений, сотрудников и обмена информацией;

• порядок, правила, процедуры совершения банковских операций и других сделок;

• учетную политику, организацию внутренних процессов;

• правила, порядок и процедуры функционирования и эксплуатации систем (технических, информационных и других);

• порядок разработки и представления отчетности и иной информации;

• порядок стимулирования служащих.

Данный перечень не является исчерпывающим и может быть расширен в рабочем порядке по усмотрению руководства банка.

1.3. Рекомендации разработаны с учетом следующих нормативных документов:

2. Цели и задачи управления операционным риском

2.1. Основные цели управления операционными рисками:

• своевременное выявление и минимизация рисков и возможностей их негативного влияния на результаты деятельности банка (минимизация убытков от событий операционных рисков);

• обеспечение стабильности банка и готовности к продолжению своей деятельности при возникновении чрезвычайных обстоятельств, обеспечение готовности банка к минимизации убытков при возникновении чрезвычайных обстоятельств (обеспечение непрерывности деятельности);

• обеспечение достаточности капитала банка для покрытия убытков от возможной реализации операционных рисков – прогнозирование сумм резервов, необходимых банку на покрытие убытков от инцидентов операционного риска, контроль резервирования указанных сумм, в том числе управление экономическим капиталом в соответствии с рекомендациями Базель II.

2.1.1. В практической интерпретации указанные цели означают обеспечение работы банка в условиях операционных рисков в соответствии с риск-аппетитом – сокращение вероятности и размера потенциального ущерба от реализации событий операционного риска, которые могут негативно повлиять на бизнес и обеспечение непрерывности бизнеса, если указанные события всё же произошли.

2.1.2. Достижение указанных целей осуществляется с учетом следующих главных приоритетов:

• приоритета сохранения жизни и здоровья человека: как сотрудников банка, его клиентов, так и других людей, находящихся во взаимодействии с банком в момент реализации угрозы;

• приоритета закона, означающего, что действия по управлению операционными рисками должны осуществляться в соответствии (не вступать в противоречие) с законодательством РФ и других стран, нормативными актами ЦБ РФ, международными стандартами и рекомендациями Базельского комитета, сложившейся банковской практикой;

• приоритета бизнеса, означающего, что эффективное управление операционными рисками должно способствовать защите и развитию бизнеса, не создавать ему излишних препятствий и трудностей;

• приоритета имиджа банка, означающего, что действия по управлению операционными рисками не должны нести текущего или потенциального, прямого или косвенного негативного влияния на публичный имидж банка;

• приоритета объективной количественной оценки всех видов рисков.

2.2. Основные задачи управления операционными рисками

Такими задачами являются внедрение процедур (компонентов) управления операционными рисками (см. схему 1) и обеспечение их эффективности:

1. Эффективная работа с инцидентами.

2. Выявление рисков и их устранение.

3. Система раннего предупреждения рисков.

Copyrights and trademarks for the book, and other promotional materials are the property of their respective owners. Use of these materials are allowed under the fair use clause of the Copyright Law.